財形貯蓄制度

勤務先が給与から天引きして貯蓄を支援する制度です。一般財形、財形住宅、財形年金の3種類があります。給与天引きにより着実に貯蓄ができる点が強みです。

ファイナンシャル・プランニング技能検定では、それぞれの財形の種類に応じた非課税措置の有無が問われます。特に、財形住宅と財形年金は、元利合計550万円までの利息が非課税になる優遇措置があり、制度の併用ルールや解約時の取り扱いが重要です。

福利厚生制度の一環として導入されており、従業員の資産形成を後押しします。会社の制度として導入されていることが前提となるため、勤務先に確認が必要です。