財形年金

満60歳以降に年金形式で受け取ることを目的とした財形貯蓄です。財形住宅と合計で元本550万円までの利息が非課税となる優遇措置があります。

ファイナンシャル・プランニング技能検定では、加入要件である「満60歳以上から5年以上にわたって年金形式で受け取る」という条件が頻出です。この要件を満たさずに中途解約した場合、それまで非課税だった利息に対して課税されるペナルティがある点も重要です。

老後資金の準備として着実な手段であり、給与天引きによって貯蓄が自動化されるため、継続的な資金形成が可能です。ただし、勤務先がこの制度を導入していることが条件となります。