ちょちくがたほけん
貯蓄型保険
保障機能に加え満期時や解約時に返戻金を受け取れる貯蓄性を併せ持つ保険で、終身保険や養老保険が代表例です。早期解約では返戻金が払込保険料を下回ることがあるため注意が必要です。
詳しい説明
保障機能に加えて、満期時や解約時に返戻金を受け取れる貯蓄性を併せ持つ保険です。終身保険や養老保険が代表的です。長期間の保険料支払いを通じて資産を形成できる一方で、早期に解約すると返戻金が払込保険料を下回る可能性があるため、契約期間の管理が重要です。
試験で問われること
ファイナンシャル・プランニング技能検定
- 中途解約時の解約返戻金の取り扱いが問われます。
- 保険料控除の対象となる要件を確認します。
- 満期保険金や解約返戻金を受け取った際の課税関係（一時所得か雑所得か）を理解します。