かいしゃがたとうししんたくとけいやくがたとうししんたく
会社型投資信託と契約型投資信託
契約型投資信託は運用会社と信託銀行の契約に基づき運用され、日本の投資信託の大半を占めます。会社型投資信託は投資信託自体が法人格を持ち、主にREITで活用されます。
詳しい説明
会社型投資信託は、投資信託自体が法人格を持つもので、投資法人が発行する投資口を売買します。契約型投資信託は、運用会社と信託銀行の間で結ぶ信託契約に基づき運用される仕組みで、日本の投資信託の大部分を占めます。ファイナンシャル・プランニング技能検定では、一般的な投資信託が契約型であることを前提に計算問題が出題されることが多いです。関連語として、投資法人、受益権があります。
試験で問われること
ファイナンシャル・プランニング技能検定
- 契約型投資信託が現在の日本の主流であることを理解します。
- 会社型投資信託(投資法人)は主にREITに活用される点を把握します。
- 受益権という権利の概念を整理します。